こんにちは、現役チャットレディのみーです。700人以上が集まるチャットレディコミュニティも運営しています。
昨今、多くの人々がインターネットを利用して収入を得るようになっており、その中でもチャットレディ（チャトレ）は女性に人気の職業の一つです。
しかし、収入を得る以上、確定申告が必要になる場合があります。
本記事では、チャットレディとしての収入に関する確定申告の必要性、具体的な申告方法、さらには経費の計上や節税対策、そして家族や会社にバレずに申告する方法について詳しく解説します。
チャットレディの確定申告が必要な場合
チャットレディとして収入を得ている方々にとって、確定申告が必要な場合があります。ここでは、各種ケースごとに確定申告の要否とその手続きについて詳しく解説します。
チャットレディの他に収入がない場合（専業主婦、本業チャトレなど）
専業主婦など、他に収入がない方がチャットレディとして収入を得ている場合、年間の所得が基礎控除である48万円を超えると確定申告が必要です。
つまり、他に収入がない場合は、チャットレディの年間の所得（収入から経費を引いたもの）が48万円以下であれば所得税の確定申告は必要ありません。
給与所得者が副業としてチャットレディをやる場合
会社員やパートタイムで働きながらチャットレディとして副業している場合、副業の所得（収入から経費を引いたもの）が20万円を超えると確定申告が必要です。
事業所得や雑所得が他にあるフリーランスの場合
フリーランスとして複数の事業所得や雑所得を得ながらチャットレディをしている場合、年間の合計所得が48万円を超えると確定申告が必要です。
チャットレディの節税対策
チャットレディとして働く際に活用できる節税対策を紹介します。
給与所得ではなく事業所得がほとんど！
チャットレディの多くは正社員やパートなどの給与所得者としてではなく、事業取得として報酬を得る個人事業主となります。
そのため、確定申告が必要となるのは、よく言われる103万円以上（基礎控除48万円+給与取得控除55万円）ではなく、基礎控除の48万円以上となります。
ただし、事業所得の場合は、収入から経費を差し引くことが可能です。
そのため、年間48万円以上の収入を得ていたとしても、経費が多ければ確定申告は不要な場合もあります。
仕事に必要なものは経費計上
チャットレディの仕事に必要なもの、例えばチャットレディに使う衣装や綺麗に見せるためのライトなどは経費として計上することができます。
関連記事：在宅チャトレディが必要なもの｜現役チャトレコミュニティメンバーのオススメ &愛用グッズをご紹介！
経費が増えると、所得が減り、課税される税金も減らすことができます。
在宅チャトレは家事按分（かじあんぶん）
青色申告の場合、在宅でチャットレディは自宅の一部を仕事場として使用している割合に応じて家賃や光熱費を経費として計上することができます。
ただし、白色申告の場合は事業用割合が５０％超出なければ必要経費になりません（例外あり）。
通勤チャトレは交通費・場所代
通勤してチャットレディを行っている場合、交通費や仕事場の使用料なども経費として計上できます。
確定申告の基礎知識
確定申告を初めて行う方や、基本的な知識を再確認したい方のために、確定申告の基礎知識を解説します。
確定申告とは？
確定申告とは、1年間の所得とそれに対する税額を計算し、税務署に申告する手続きです。これにより、所得税や住民税が確定されます。
必要な理由と重要性
確定申告が必要な理由は、税法に基づき適切な税金を納めるためです。適切な申告を行うことで、税務署からの信頼を得ることができ、将来的なトラブルを避けることができます。
無申告のリスク：しなかったらどうなる？
無申告のリスクとしては、無申告加算税や延滞税などのペナルティが課せられる可能性があります。
また、税務調査が入ることもあり、場合によっては法的措置が取られ刑事罰に科せられることもあります。
申告期間
確定申告の期間は毎年決まっており、通常は2月16日から3月15日までです。この期間内に申告・納税を行う必要があります。
一般的な節税対策
チャットレディに限らず、一般的に利用できる節税対策も紹介します。
青色申告特別控除
青色申告を行うことで、特別控除（満たす要件によって10万円・55万円・65万円）を受けることができます。これは大きな節税効果を持ち、申告をする価値があります。
iDeco
個人型確定拠出年金（iDeco）に加入することで、掛け金が全額所得控除の対象となります。老後の資産形成にもつながります。
寄附
一定の寄附金を行うことで、寄附金控除を受けることができます。社会貢献をしながら節税ができる方法です。
ふるさと納税
ふるさと納税は直接的な節税ではありませんが、実質2,000円の負担で、返礼品がもらえるのでとてもお得です。
好きな自治体を選んで納税することができ、場合によっては豪華な返礼品がもらえます。
ふるさと納税をすると、寄附金控除されるため、寄附金から2,000円を引いた金額が戻ってきます。
確定申告に必要な書類と申告方法
確定申告を行うために必要な書類とその作成方法について解説します。
必要な記録を日々残しておく
確定申告書の作成には、収入や経費の記録が必要です。正確に記録を取り、申告書を作成しましょう。
2024年1月1日から電子帳簿保存法が改正され、取引情報を原則データで保存する必要ができました。
e-taxを使うと便利
電子申告システム（e-tax）を利用することで、インターネット上で簡単に確定申告を行うことができます。時間と手間を省ける便利な方法です。
参考：ご利用の流れ|e-Tax
青色申告には会計ソフトが便利
節税効果のある青色申告を行う場合は、帳簿を付ける必要があり、これには会計の知識が必要となります。
初心者でも簡単に青色申告を行うにはマネーフォワードなどの会計ソフトがオススメです。
私も去年からマネーフォワードを使っていますが、スマホでポチポチするだけで確定申告ができて便利でした！1ヶ月の無料トライアルもあるのでお試しだけでもおすすめです！
チャトレが会社や家族にバレずに確定申告する方法
チャットレディとして働いていることを家族や会社にバレずに確定申告をする方法について解説します。
本職にばれたくない！会社員は住民税を普通徴収
会社員の場合、副業が会社にバレる原因の多くは住民税です。所得に応じて税額が変わるため、変動があると会社にバレる可能性があります。
住民税は、特別徴収と普通徴収という2通りの納付方法があります。特別徴収は会社が給与から納付する方法です。
一方、普通徴収は自分で直接納付する方法です。そのため、普通徴収を選択することによって、副業の収入を会社に知られることなく申告することができます。（確定申告書では見逃すぐらい小さいチェック欄になるので気をつけましょう。）
ただし、自治体によって異なる場合がありますので、お住まいの自治体に確認することをおすすめします。
主婦の場合は扶養から抜けない範囲
主婦の場合、基礎控除の48万円を超えると配偶者の所得税が変わってきます。そのため、会社から収入を尋ねられることがあります。
配偶者に48万円（令和元年分以前は38万円）を超える所得があるため配偶者控除の適用が受けられないときでも、配偶者の所得金額に応じて、一定の金額の所得控除が受けられる場合があります。これを配偶者特別控除といいます。
引用元：配偶者特別控除｜国税庁
また、年間130万円を超えると社会保険の扶養も外れてしまうため、保険証も変わってしまいます。
夫にチャットレディをしていることをバレたくない場合は、年間48万円以下で働くことが大切です。
給与として受け取る場合は、基礎控除の48万円に加えて給与所得控除55万円があります。
そのため、所得税は年間103万円以下であれば大丈夫です。
夫に扶養されたままチャットレディをしたい場合
夫に扶養されたままチャットレディとして働く場合のポイントを解説します。
配偶者控除の範囲内で働く:48万円以下
配偶者控除の範囲内で収入を得ることで、夫の扶養から外れることなく働くことができます。夫に収入があることを知られずに働きたい場合は、年間48万円以下の収入を目指しましょう。
社会保険の扶養の範囲内で働く：130万円未満
社会保険の扶養範囲内で働く場合、年間の収入が130万円未満であることが求められます。これを超えると自分で保険料を支払う必要があります。
チャットレディの確定申告に関するよくある質問
Q1、チャットレディの経費として何がどこまで認められるでしょうか？
例えば、チャットレディの仕事の為に購入した大人のおもちゃ、コスプレ衣装、化粧品などは全額経費になりますか？また、美容整形や審美歯科費用などはどうでしょうか？
A1、仕事の為に購入したものは必要経費になります。必要経費とは、収入を得るために直接必要な売上原価や販売費、一般管理費等です。仕事限定であれば全額経費で大丈夫です。
美容整形や審美歯科費用を必要経費にするには無理があります、ダメだとお考え下さい。原則として家事上の経費は必要経費になりませんが、事業所得を生ずべき業務の遂行上必要である部分を明らかに区分することができる場合は必要経費となります。顔にくっついた施術ですので、仕事限定という訳にはいきません。経費性はあるかと思いますが、仕事用とプライベートを明らかに区分することができないため、必要経費として認められないと考えます。
＜所得税法36条、37条＞
Q2、振り込まれてない確定報酬は確定申告対象でしょうか？
はい、確定申告対象です。現金で当日もらおうが、後日振込みでもらおうが、決済方法や入金時期に関係なく、『その年において収入すべき金額』はすべて、その年の確定申告対象になります。＜所得税法36条＞
Q3、自宅で仕事をしている場合、光熱費はどの程度経費になりますか？
稼働時間にも関係ありますか？
程度はお一人お一人違います。稼働時間にも関係あります。働き方や仕事に費やす時間は人それぞれですし、自宅の広さや稼働時間も違います。それに応じて経費になる金額も違ってきます。
原則として、家事上の経費は必要経費になりませんが、取引の記録があり、業務の遂行上直接必要であったことが明らかに区分できる場合は必要経費と認められます。
明らかに区分するときの根拠になるのが、使用面積や点灯時間、稼働所間などです。これらによって按分し、金額を計算します。
記録と客観的な根拠が大切になりますので、ご自身でルール化して、いつでも主張できるようにまとめておきましょう。＜所得税法45条、所得税法施行令９６条＞
まとめ：チャットレディは節税しながら賢く安全に稼ぎましょう！
今回はチャットレディが確定申告が必要な場合や、節税方法、会社や家族にバレない方法などをご紹介しました。
チャットレディの多くは給与所得ではなく、事業所得です。
事業所得の場合は、給与所得控除がない代わりに経費を計上することが可能です。
チャットレディをするために購入したものなどは、経費として申告し、節税しながら賢く安全に稼ぎましょう！
